Wat is lijfrente?
Lijfrente is een manier van pensioenopbouw.
We kennen de eerste pijler AOW als volksverzekering en als tweede pijler je opgebouwde pensioen via werkgevers en pensioenfondsen. Lijfrente is de derde pijler waarmee je vermogen op kunt bouwen om te laten uitbetalen als je met pensioen gaat.
Vermogensopbouw door lijfrente: fiscaal aftrekbaar!
De overheid bepaalt hoeveel pensioen je belastingvrij op mag bouwen. Als je over 2021 minder pensioen hebt opgebouwd, dan geeft dat de zogenoemde jaarruimte. Je jaarruimte is je pensioentekort over 2021. Dit bepaalt je aftrekpost.
Hoe profiteer je van belastingvoordelen over 2021?
Als je weet wat je pensioentekort & fiscale jaarruimte is, dan is dit je aftrekpost over 2021.
Voorbeeld: Ashley Jansen heeft een aftrekpost/jaarruimte van: € 1.150,= In 2021 is het belastingtarief over de eerste belastingschijf 37,1%. Ashley heeft in dit voorbeeld een belastingvoordeel van: € 426,= (37,1% x 1.150,=)
Betaal ik op AOW-leeftijd minder belasting over de lijfrente-uitkering?
Ja, op AOW-leeftijd betaal je, bij ongewijzigde belastingwetgeving, over de eerste belastingschijf slechts 19,2% (=belastingjaar 2021). Bovenop je opgebouwde rendement over alle jaren, profiteer je van 17,9% belastingvoordeel over je inleg! (37,1% min 19,2%)
Is lijfrente-aftrek mogelijk bij pensioentekort over vorige jaren?
Ja, er zijn mogelijkheden om van de afgelopen 7 jaren de niet benutte jaarruimtes alsnog te gebruiken. Dit noemen we de reserveringsruimte. Gerekend vanaf belastingjaar 2021 gaat het om niet benutte jaarruimten van 2014 tot en met 2020. De overheid (belastingdienst) hanteert hiervoor wel maximale bedragen en leeftijdsgrenzen.
Tip: Om je reserveringsruimte optimaal te gebruiken kan het beste met het oudste jaar worden gestart. Let op dat de jaarruimte van 2021 uiterlijk in 2028 kan worden benut. Na het zevende jaar gaat een niet-benutte jaarruimte namelijk verloren!
Actueel financieel maatwerkadvies blijft belangrijk voor ondernemer en werknemer.
Ken je de belastingregels niet? Wil je profiteren van lijfrente-aftrek?
Ik help je vrijblijvend bij het berekenen van je eigen jaarruimte & pensioentekort. Lijfrenteaftrek en al je fiscale voordelen leg ik je graag uit.
Bel voor je persoonlijke afspraak gerust met: 038 – 45 34 690 of klik op: https://www.slomp-degraaf.nl/pensioen/afspraak
